老师，购买金税盘费用可以全额抵扣，分录怎么做？

静待花开 追问

2021-02-26 12:08

比如：当月增值税税额1000，减免税费440，季度末我应该做的分录是：借：应交税费一应交增值税 560
        贷：营业外收入560吗？

静待花开 追问

2021-02-26 12:10

小规模，季度末没达到30万，免增值税

静待花开 追问

2021-02-26 12:11

我想问的是那个应交税费一应交增值税是1000-440后的金额吧？

朴老师 解答

2021-02-26 12:12

对的
是减了之后的金额的

静待花开 追问

2021-02-26 12:14

我季度末没减，还是按1000做的，已经结账了，怎么处理？

朴老师 解答

2021-02-26 12:17

反结账回去红冲了就行了

静待花开 追问

2021-02-26 12:18

可以在下个季度

静待花开 追问

2021-02-26 12:19

不能反结账了

朴老师 解答

2021-02-26 12:19

也可以
这个你们自己选择

静待花开 追问

2021-02-26 12:19

可以在下个季度减哈？

朴老师 解答

2021-02-26 12:26

恩
这个也是可以的

静待花开 追问

2021-02-26 12:36

好，谢谢老师

朴老师 解答

2021-02-26 12:40

满意请给五星好评，谢谢