老师，有个代账的姐给了我一家小规模的账，给的资料是去年九月份销售货物的发票，9月份没有发生银行流水，然后就是10月份到12月份的资料，请问我做了主营业务收入的分录后，九月份再怎么做才能结账，用的亿企赢代账软件。请详细回答下，谢谢老师。

杨晓雷9061073 追问

2021-02-25 13:07

老师这个分录我会，做完这个九月份怎么结账。

朴老师 解答

2021-02-25 13:11

结转损益就可以了

杨晓雷9061073 追问

2021-02-25 13:15

具体可以说说吗

朴老师 解答

2021-02-25 13:22

就是月底结转损益的分录
先做成本
借主营业务成本
贷库存商品
借主营业务收入
贷本年利润
借：本年利润，
贷：主营业务成本。
将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润：
借：本年利润，
贷：利润分配—未分配利润。
如果是亏损的，
借：利润分配—未分配利润，
贷：本年利润。

杨晓雷9061073 追问

2021-02-25 13:28

你说的这个，我看明白了，这个库存商品资料没有入库，自己做个入库的分录？借库存商品贷什么我在想？这样才能月底减少库存商品

杨晓雷9061073 追问

2021-02-25 13:31

谢谢老师指导。我明白了。

朴老师 解答

2021-02-25 13:37

满意请给五星好评，谢谢

朴老师 解答

2021-02-25 13:37

借库存商品
贷银行存款/应付账款