老师你好，支付社保费用需要计提嘛？之前没计提直接做借：管理费用-社保 贷：银行存款 可以嘛?

欢欢 追问

2021-02-24 17:36

但是之前的同事都没计提过，有啥影响嘛？

玲老师 解答

2021-02-24 17:38

没有计提就是错误的账务处理。
可以补充计提。

欢欢 追问

2021-02-24 18:10

那就同时做借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 借：应付职工薪酬-社保 贷：银行存款 是吗

玲老师 解答

2021-02-24 18:13

是的，分录是正确的。