老师,我公司为一般纳税人,现在每个月没有收入,只有费用,我手上现在有几张增值税专用发票(加油费和网络推广费的专票),请问我是认证后做留抵税呢还是不认证直接做费用呢,因为我还有其它的费用票,所以不需要那么多费用票,请问哪种处理方式合适

香水百合
于2016-10-20 15:47 发布 982次浏览
- 送心意
吴月柳
职称: 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
2016-10-20 15:59
老师,那是不是我这个月把这些费用票认证后,分录是 借:费用类科目 应交税费-应交增值税(进项税)贷:库存现金 ,然后填写增值税报表附表二、本期抵扣进项税结构明细表、主表中的期末留抵税额就行了呀
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您好,开进来的,前者不能抵扣,后者可以抵扣,开出去的,一样的计税的。
2017-04-08 12:45:23
也可以是增值税普通发票。
2020-09-16 10:55:13
你好,不一定都是专用发票,也可能取得普通发票的
2018-05-21 15:25:33
你好!可以收只是不可以抵扣
2016-08-29 12:09:50
您好,小规模纳税人给一般纳税人开具的增值税专用发票,一般纳税人可以抵扣。
一般纳税人开给小规模的增值税专用发票,小规模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
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吴月柳 解答
2016-10-20 15:54
吴月柳 解答
2016-10-20 16:00