老师这个月工资沒钱发放，如何做：账？

调皮的蚂蚁 追问

2021-02-24 19:07

老师在线吗？昨晚问了本月沒钱发工资  等有钱发工资做分录 借应付职工薪酬一工资  贷银行存款   其他应收款一社保  是这样做分录？但有点不明白如何做？社保单位部份与个人部分已在银行托扣了，这分录是如何做？老师请做分录出来，谢谢

bamboo老师 解答

2021-02-24 19:14

银行社保扣款的时候
借：应付职工薪酬-社保费
借：其他应付款-个人社保费
贷：银行存款
发放工资的时候
借：应付职工薪酬-工资
贷：其他应收款-个人社保费
贷：银行存款

调皮的蚂蚁 追问

2021-02-24 19:33

老师还不明白，你上面做分录银行扣个人部分借 其他应付款一个人社保费  发放工资时个人部分货 其他应收款一个人社保费。不明白   到时能平吗

bamboo老师 解答

2021-02-24 19:34

一个借方 一个贷方当然是平的啊

调皮的蚂蚁 追问

2021-02-24 19:37

但一个应付  一个应收

bamboo老师 解答

2021-02-24 19:37

抱歉 抱歉 我写错了 第一笔分录也是其他应收款-个人社保费  实在对不起

调皮的蚂蚁 追问

2021-02-24 19:38

沒事，学生弄明白就好

调皮的蚂蚁 追问

2021-02-24 19:39

谢谢老师

bamboo老师 解答

2021-02-24 19:39

不好意思哈 我选字的时候选错了