老师您好，过路费是2020年11月和12月的，当月忘记拿来给我入账了，2021年可以入账吗？会有什么影响呢

ss素锦流年 追问

2021-02-23 15:10

那样要修改很多东西吗？具体分录怎么做呢

陈诗晗老师 解答

2021-02-23 15:13

借，以前年度损益调整
贷，银行存款
借，未分配利润
盈余公积
贷，以前年度损益调整

ss素锦流年 追问

2021-02-23 16:09

我没用过盈余公积这个科目呢

陈诗晗老师 解答

2021-02-23 16:12

如果说你没有计提盈余公积就不用呀，直接放到未分配利润。

ss素锦流年 追问

2021-02-23 16:16

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-02-23 16:17

不客气，祝你工作愉快