您好 老师 请问现在购进农产品直接销售都是要填写核定农产品增值税进项税额计算表吗？销售多少计算多少的进项，不能留底

学堂用户_ph439459 追问

2021-02-22 16:46

现在都是不能留底的是吗？

陈诗晗老师 解答

2021-02-22 16:47

你这种没有留底啊，核定征收，不存在留底。

学堂用户_ph439459 追问

2021-02-22 17:02

您好 老师  另外一个问题是这样，我接手的一家企业20年账务由代账公司处理，没有销项有部分进项，3个月有进项但是在电子税务系统中报税记录中只看到了一个月有进项，其他月份没有数据。现在我司报税中1月份有销项了，前期有进项就会有留抵就可以用上抵扣，但是留抵显示的数据和实际数据不符要怎么弄？急

陈诗晗老师 解答

2021-02-22 17:11

你这个留抵的金额是按照你这个报表上面显示的金额去进行抵扣的呀。

陈诗晗老师 解答

2021-02-22 17:11

你的实际数据是不是按照这个显示的金额填写的？

学堂用户_ph439459 追问

2021-02-22 17:19

抵扣发票统计表实际有3个月有进项数据，报税系统附表2只有1个月份有数据，留抵的数据和实际应有的留抵不相符

陈诗晗老师 解答

2021-02-22 17:29

你现在申报只能是前面余额的，当月的不可以抵扣的