老师您好，我想问下其他单位 开给我司的发票章盖错了，跨月开了红票，请问红票和蓝票怎么做账，我们开出的票也出问题，跨月了，也开了红票和蓝票，这个又怎么做账呢

无忧无虑 追问

2021-02-21 17:42

购进时做账  借 库存商品  应交税费_应交增值税进项   贷 银行存款   收到红票  分录和前面相同，只是数据前加副号么   蓝票就和刚购进一样么

bamboo老师 解答

2021-02-21 17:43

购进的红字发票
借 库存商品 借方红字
贷： 应交税费_应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字
贷：其他应收款 贷方红字

蓝字发票
借 库存商品 应交税费_应交增值税进项 贷 其他应收款

然后销售发票对应写红字分录跟蓝字分录就好了

无忧无虑 追问

2021-02-21 22:20

为什么要用其它应收款

bamboo老师 解答

2021-02-21 22:36

您当时收到了退回的银行存款吗？