现在做账发现去年做11月份账的缴纳税金时的分录做成了：借：税金及附加 贷：银行存款 现在该如何修改呢？把这分录红冲再做正确的分录可以吗？

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:31

为什要用利润分配

郭老师 解答

2021-02-20 13:39

跨年的损益
用利润分配或者以前年度损益调整

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:41

应该怎么做分录呢？

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:41

我计提了，缴纳的时候做错了

郭老师 解答

2021-02-20 13:42

我不是给你写了完整的

郭老师 解答

2021-02-20 13:42

你那个没看懂
跨年损益用利润分配或者以前年度损益调整这句话明白吗

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:42

应该是借：应交税费贷：银行存款
我做成了借：税金及附加 贷：银行存款

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:43

我感觉不对呀

郭老师 解答

2021-02-20 13:43

借银行存款贷利润分配，这个是红冲你之前做错的，


借利润分配贷，应交税费，这个计提的税金及附加，



借应交税费贷，银行存款，这个是缴纳的分录





三步那个不明白

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:43

银行存款没有增加呀

郭老师 解答

2021-02-20 13:44

12月份缴纳了吗
你交了吗

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:53

我做账时已经计提过了，

郭老师 解答

2021-02-20 13:54

12月份计提
1月份缴纳不是吗

郭老师 解答

2021-02-20 13:55

12月份借税金及附加贷应交税费

1月份借应交税费贷银行存款

你做的借税金及附加贷应交税费
借税金及附加贷银行存款是这个吗


如果是的话借银行存款贷利润分配这个冲第二个分录

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:55

12月份缴纳的

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:55

11月份的账

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:57

税金及附加这个科目金额多记了

郭老师 解答

2021-02-20 13:57

借应交税费贷利润分配做这个

酷炫的电源 追问

2021-02-20 13:57

要把它冲掉

郭老师 解答

2021-02-20 13:58

应该借应交税费贷银行存款
多做了税金及附加
用利润分配冲
如果12月份做账借应交税费借税金及附加负数

酷炫的电源 追问

2021-02-20 14:48

借：税金及附加
贷：本年利润
借：银行存款
贷：税金及附加
借：应交税费
贷：银行存款

酷炫的电源 追问

2021-02-20 14:49

是这样吧

酷炫的电源 追问

2021-02-20 14:49

总感觉不对

郭老师 解答

2021-02-20 14:50

如果是跨年的
不对