我们公司因公业务招待客户，以前是在外面餐厅招待凭票报销，现在我们公司自己有个餐厅了，以后的招待直接在自己餐厅招待，我不可能自己给自己公司开发票报销吧，该怎么做账

木子丽 追问

2021-02-19 22:16

但材料都是定点供货商，都是月结，单独的把招待用的菜，油等发票报销不现实

王雁鸣老师 解答

2021-02-19 22:18

同学你好，那可以月结收回发票，报销时，也按月汇总报销招待费就行了。

木子丽 追问

2021-02-19 22:18

不做处理还是做借:管理费用一业务招待费  贷:主营业务收入

木子丽 追问

2021-02-19 22:20

月结发票是汇总的数据，没办法区分哪些是招待用，哪些是正常经营用

王雁鸣老师 解答

2021-02-19 22:21

同学你好，不做处理，就把购买油、米、面的发票，记入招待费就行了，不用做你写的那个分录了。

木子丽 追问

2021-02-20 18:39

没办法区分是招待费用的还是经营用的材料，发票开过来全部是合计金额

王雁鸣老师 解答

2021-02-20 18:55

同学你好，平时可以记录招待费用金额，等月结来了发票，把发票金额减去招待费金额，记入经营费用，剩余的记入招待费即可。

木子丽 追问

2021-02-20 19:31

记入招待费没有发票，用什么做附件？

王雁鸣老师 解答

2021-02-20 19:34

同学你好，不是月结发票到了以后，分两部分入账，一部分入招待费，一部分入经营费用吗。