老师 幼儿园的保育费已经转收入了已经开票了 现在退保育费了 怎么处理账务？

果果 追问

2021-02-10 13:39

老师 幼儿园 每月需要退的保育费和餐费 是做下月延费呢 还是直接退给家长比较好 账务上哪一个更方便？

郭老师 解答

2021-02-10 13:54

你好
没有退园的延期就可以

果果 追问

2021-02-10 14:15

延期的话 账务上怎么处理？本来一个月保育费3000 月末产生退费了1500  上月收入要做1500是吗？那这个1500怎么处理 

郭老师 解答

2021-02-10 14:17

借预收账款负数
贷主营业务收入负数

果果 追问

2021-02-10 14:23

那么。这个1500元延期到下个月 怎么做账务处理 本来交3000 现在只要交1500

果果 追问

2021-02-10 14:25

还有1500是上月延期下来的

果果 追问

2021-02-10 14:26

第二个月末结转收入的时候怎么做？

郭老师 解答

2021-02-10 15:05

挂预收账款
收入红冲了
结转到损益
下个月继续做就是了
结转损益是自动化的