老师请问一下，我们公司是一个基本户跟一个一般户，因为一直是筹建期，现在是累积2年的账单，一月份开始整理建账，我是先从基本户开始逐笔登记，余额都是可以对上的。开始登记一般户的时候，我们基本户有几笔款是转到一般户了的，老师那我再基本户登记过了，一般户登记的时候还要登记这几笔业务吗？

512901401 追问

2021-02-07 14:50

老师我登记的时候也没有登记，但登记到后面银行存款出现负数，一直找不到问题出在哪里？

江老师 解答

2021-02-07 14:56

你肯定是需要在做基本户应该处理，不然只能在做一般户的账务处理中新增。

512901401 追问

2021-02-07 15:18

老师处理应该是在做基本户的统一账务处理，在做一般户的时候就把基本户处理过的拿出来不在做账务处理，这思路是对的吧！

江老师 解答

2021-02-07 15:29

需要按月进行账务处理，一般是保证基本户的余额不为负数，如果是出现负数，说明你的入账顺序存在问题

512901401 追问

2021-02-07 15:42

基本户余额是对的，就是一般户余额负数了老师

江老师 解答

2021-02-07 16:03

这个需要找具体的原因，肯定是少入了账或者是错误账务处理导致一般户是负数了。

512901401 追问

2021-02-07 16:56

老师我全部查了一遍，都是对上的，课金额还是出现负数，怎么办啊

江老师 解答

2021-02-07 17:05

一、按月查余额，哪个月余额不正确，就是存在错误事项。
二、再看此月的借方累计、贷方累计是否相符，如果是借方累计不正确，就是借方存在问题，如果是贷方累计不符，就是贷方录入错误。
三、再按借方与贷方金额进行排序，可以迅速找到原因

512901401 追问

2021-02-07 17:33

老师我没有按月做，都是2年的一起建账，请问有什么好方法吗？

江老师 解答

2021-02-08 09:16

这个可能笔数太多，造成无法查找，只能废时废力进行查找错误了。