2020年已经走费用的发票，在2021面2月发现纳税人识别号写错一个码，发票需要重开，该也许分录怎么做？

大力的石头 追问

2021-02-06 08:31

去年的费用，今年还能直接做红字吗？

多多老师 解答

2021-02-06 08:53

可以开具红字发票。请问你这个是开给对方增值税专用发票吗？

大力的石头 追问

2021-02-06 13:30

不是的，老师，是对方给我开发票，发票的纳税人识别号里又一个数字写成英文字母了。这个发票我给入账了，走到2020年的费用，年底结账结转到未分配利润里了。现在发现了，找对方重开。之前做的分录分录怎么冲出来？新开来的发票怎么入账？

多多老师 解答

2021-02-06 14:03

你原来怎么做的帐？先告诉我

大力的石头 追问

2021-02-06 14:09

原来用不合格的发票借记管理费用，贷记银行存款，然后月末结转到本年利润，然后年末结转到未分配利润了

多多老师 解答

2021-02-18 09:22

借：以前年度损益调整贷：利润分配