2月的成本可以做到2020年吗，（如果2020年没有暂估这笔成本的情况下）要是可以做到2020年要怎么做分录，财务报表已报？要怎么改？是只改账上报表，还是税务局申报表也要改呢

葡萄 追问

2021-02-04 08:16

怎么做分录，老师，麻烦老师写一下步骤，非常感谢

葡萄 追问

2021-02-04 08:24

老师我想请问，2020年少计提了一笔企业所得税呢？现在怎么调

徐阿富老师 解答

2021-02-04 08:27

1你说明清楚具体是情况的什么成本2补计提所得税借利润分配—未分配利润 贷应交税费-企业所得税

葡萄 追问

2021-02-04 08:35

就是申报账上做的跟申报表报的，少计提了一笔企业所得税，那账跟申报的报表不一致，要怎么改

葡萄 追问

2021-02-04 08:36

现在还没汇算清缴，需要去税务局改报表吗？还是做一笔您上面做的分录就可以

葡萄 追问

2021-02-04 08:40

老师可能我还没表达清楚，我们是代理记账公司，账是客户自己做的，申报的数据也是她提供的，等我申报完之后，她又重新计提了一笔所得税费用，导致申报的所得税跟账上计提的所得税费用有出入，现在我们是需要改报表吗？账上需要怎么做

徐阿富老师 解答

2021-02-04 09:02

1，所得税不计提就做一笔我上面的分录就行，不用修改申报表，2，我说的第一个问题是成本问题，你要我做分录，但我不清楚这个成本是怎么个情况

葡萄 追问

2021-02-04 09:20

账上已经做了，但老师2020年的税不是已经报了吗，只是汇算清缴还没做，不需要改报表吗，就记在账上，汇算清缴在加上去吗？

徐阿富老师 解答

2021-02-04 10:05

你好，就汇算清缴时做调整就好，这叫调表不调账，以前年度的账是不能随便去改的

葡萄 追问

2021-02-04 10:46

已经申报，少申报一笔所得税费用，那是要调整应纳税所得额调增还是调减，不懂老师，请指教

徐阿富老师 解答

2021-02-04 11:06

你好，要调减税前费用。等于调增所得额

葡萄 追问

2021-02-04 11:29

老师那所得税费用现在是没交，汇算清缴是调增费用还是调减呢

徐阿富老师 解答

2021-02-04 11:30

你好汇算清缴时调整再缴纳可以的

葡萄 追问

2021-02-04 11:33

我还有一笔费用没交，那笔要交的所得税费用怎么体现呢，如果我现在去税务局改报表，汇算清缴的时候是不是费用增加了，所得额减少了呢，老师没弄过，请谅解

徐阿富老师 解答

2021-02-04 11:46

你好，每月没交是什么意思？是费用没有做进去？