2月初公司账户把员工1月的报销款打到员工小明卡上，那么2月银行流水单上，比如支出3260元到小明卡上，这笔支出分录怎么做

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 15:54

一样的，分录怎么做

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 15:57

比如我2月今天把员工1月报销款从公司账户打款到他私人账户上，备注 报销款。那我做借管理费用差旅费，贷银行存款对吧？那么我3月初去银行把公司2月银行明细账打印出来，我3月初看到的2月银行明细账里有这笔报销款打到员工卡上的流水，我到时候怎么做账？我知道贷银行存款，那我借什么？

朴老师 解答

2021-02-03 16:05

同学你好
借费用
贷其他应付款
借其他应付款
贷银行存款

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 16:06

或者说，员工1月的报销费，我是2月打到他们卡上，那么我1月可以先做借管理费用差旅费 贷其他应付款。2月银行流水这笔报销费支出，我做借其他应付款，贷银行存款，这样做就对了吗？

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 16:07

然后其他应付款后面带上对应员工的名字就可以了吗老师？还有他们是研发人员，他们的差旅费或者可不可以放在借主营业务成本里，贷其他应付款

朴老师 解答

2021-02-03 16:13

对的
是这样做的


与成本有关的可以计入成本

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 16:36

那我直接备注报销款 就可以了对吧

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 16:38

备注报销款不影响个税对吧

朴老师 解答

2021-02-03 16:52

对的
这个不影响个税的