公司前期请财务公司代理记账，开了专票未认证，帐已经做了（科目为：借：管理费用—差旅费，贷：其他应付款），而且专票也已经装订，我现在要不要认证专票，该怎么做？

初级必过 追问

2021-02-02 11:06

专票已经装订，要不要把专票拿出来保管，并且招待费和差旅费都做在一起，那不是有风险吗？

佟老师 解答

2021-02-02 11:14

不要拿出来的，要放到账里的，有风险是是什么意思？

初级必过 追问

2021-02-02 11:16

专票抵扣联不是要单独保存吗？把招待费做成差旅费，没有问题吗？

佟老师 解答

2021-02-02 11:54

你好，可以单独，也可以一起黏贴。把招待费做成差旅费，那肯定是不行的，要按照发票实际做账

初级必过 追问

2021-02-02 12:01

前期费用已经结转到利润分配里面，而且是老板私人账户支付，这个月进行待认证抵扣，分录怎么写？

佟老师 解答

2021-02-02 12:49

借：待认证进项税额
贷：管理费用
你老板私户支付，之前是怎么处理的

初级必过 追问

2021-02-02 12:51

其他应付款—老板

佟老师 解答

2021-02-02 12:52

那就这样处理是没有问题的

初级必过 追问

2021-02-02 12:53

原始凭证附什么呢？

佟老师 解答

2021-02-02 14:09

原始凭证是这些业务的发票