老师，您好，2019年我把一笔其他应付款写成其他应收款了，现在该如何处理呢

安静 追问

2021-02-02 09:11

老师，我之前做的分录是借:银行存款贷:其他应收款

安静 追问

2021-02-02 09:11

现在怎么调整了

紫藤老师 解答

2021-02-02 09:11

借其他应收款、
贷其他应付款

安静 追问

2021-02-02 09:16

老师，那这样调下来其他应收款就又多了

紫藤老师 解答

2021-02-02 09:17

借:银行存款贷:其他应收款


如果你要冲掉其他应收款,就是分录


借其他应收款、
贷其他应付款

安静 追问

2021-02-02 09:23

这样做出来报表还是不合适，其他应收款就多了，是不是用负数表示

紫藤老师 解答

2021-02-02 09:33

贷:其他应收款，需要从借方冲掉的，就可以

安静 追问

2021-02-02 09:40

老师，您好，那要做两笔分录吗，我还没明白

紫藤老师 解答

2021-02-02 09:41

借其他应收款、
贷其他应付款

紫藤老师 解答

2021-02-02 09:42

借:银行存款
贷:其他应收款
冲掉了，最后其他应收款、没有增加，

安静 追问

2021-02-02 09:47

老师，做成借其他应收款，贷:其他应付款，报表上其他应付款数字合适了，其他应收款怎么就多了，还要一笔冲的分录吗

紫藤老师 解答

2021-02-02 09:48

不需要，|
你之前的分录
借:银行存款
贷:其他应收款
就是其他应收款减少的，现在
借其他应收款、
贷其他应付款
就可以