请问结转主营业务成本的时候怎么做分录，麻烦不要告诉我借主营业务成本，贷库存商品，因为这个我了借的，举例说明，我家库存90教室摄像机，单价是862，售价是3232.7也是销售90，我应该怎么做分录。还有就是在销售商品的时候有进账没有的名字，怎么处理。谢谢老师

坚强的盼望 追问

2021-02-01 14:44

还有别的，高清摄像机，教室摄像机。应用服务器等等，

辜老师 解答

2021-02-01 14:44

那你购买进来的时候，就要建立这些库存商品的进销存明细台账的

坚强的盼望 追问

2021-02-01 14:44

就是需要结转的主营业务成本是不是就是销售发票的的开票金额，然后贷各种等等等，给平了？

辜老师 解答

2021-02-01 14:45

是的，就是这样计算的

坚强的盼望 追问

2021-02-01 14:46

我是外账会计，在做账库存商品时候录取辅助核算了呢，销售还有一个明细对不上。不知道怎么解决

坚强的盼望 追问

2021-02-01 14:46

不过主营业务成本和库存商品也对不上呢，如果按照销售的

辜老师 解答

2021-02-01 14:48

你销售了什么，就要结转对应商品的成本，为什么会对不上呢

坚强的盼望 追问

2021-02-01 15:08

销售了一个半球高清摄像机摄像机。和进账发票对不上

辜老师 解答

2021-02-01 15:09

你肯定购买了这个产品，才有货销售出去啊

坚强的盼望 追问

2021-02-01 15:20

可能开发票的时候名称换了呢，所以对不上的

辜老师 解答

2021-02-01 15:29

那你这个就是你购买进来的时候，发票存在问题，但是你库存管理的时候，要按实际商品名称进行管理啊

坚强的盼望 追问

2021-02-01 15:33

那我现在应该怎么办啊

辜老师 解答

2021-02-01 15:40

你就要整理你的实际库存商品都是什么，确定对应的购买价格，

坚强的盼望 追问

2021-02-01 15:55

我都整理了，确实是没有这个项目，

辜老师 解答

2021-02-01 15:56

那你能确定这个商品对应的是那张发票吗

坚强的盼望 追问

2021-02-01 16:13

确定不了进项，但是销项我知道

坚强的盼望 追问

2021-02-01 16:13

这个是我的库存名字

坚强的盼望 追问

2021-02-01 16:13

这个是销售发票

辜老师 解答

2021-02-01 16:15

那你取得的购买发票，不是实际货物的话，你匹配不到成本的

坚强的盼望 追问

2021-02-01 16:18

我是销售方，取得进项没有这项

坚强的盼望 追问

2021-02-01 16:19

那我应该怎么处理这比账。结转按照多少结转

辜老师 解答

2021-02-01 16:20

你是只是没有发票，还是压根没有购买这个产品