你好老师，请问就是我们每批货都有运费，运费是自己公司出，但是寄到客户那里他们帮我们先垫付，等年尾一起结运费的钱，这个也是我们的成本，这个会计分录是不是年尾结钱的时候在做？

夏楠 追问

2021-02-01 11:10

什么意思不懂啊

夏楠 追问

2021-02-01 11:11

那会计分录应该怎么做。计提我懂了，会计分录怎么做

微微老师 解答

2021-02-01 11:17

您好，借：销售费用-运费
贷：应付账款-暂估

夏楠 追问

2021-02-01 11:19

那这个最后年尾在结转成成本吗

微微老师 解答

2021-02-01 11:24

不是，当月的当月就已经入了费用，结转了成本了的。只是年底结算付款而已

夏楠 追问

2021-02-01 11:28

那怎么在结算成本？会计分录怎么做，我们是14号发生的，结转成本在月尾还是14号

微微老师 解答

2021-02-01 11:31

结转成本在月尾
销售费用，不入主营业务成本，只会影响当期的利润
借：本年利润
贷：销售费用

夏楠 追问

2021-02-01 11:33

为什么是本年利润，这个运费的是成本，怎么失败本年利润 啊，不太懂

微微老师 解答

2021-02-01 11:34

运费入了销售费用，不是成本的呢，只是影响当期的利润

夏楠 追问

2021-02-01 11:43

那最后我们算工资利润时也是要除掉这个运费的是吗

微微老师 解答

2021-02-01 11:45

工资利润？这个指的是什么呢？

夏楠 追问

2021-02-01 11:51

公司利润

微微老师 解答

2021-02-01 11:55

您好，是的，这个是可以扣除掉的