老师，我现在要提前付厂房租金，这次的金额要摊销到每一个月这次的付厂房租金是不是：借：其他应付款…厂房费，贷：库存现金。 以后分摊到每一个月是不是借：制造费用…厂房费 贷：长期待摊费用…厂房费

忧心的果汁 追问

2021-02-01 10:41

是不是我的第一个分录的借方是长期待摊，那我的第二个分录的贷方就是对的，是不是

郭老师 解答

2021-02-01 10:43

你好，这个支付一年以内的话，用其他应收款或者是预付账款都可以。

郭老师 解答

2021-02-01 10:43

超过一年的才用长期待摊费用。

忧心的果汁 追问

2021-02-01 10:58

老师，以前的会计他就是这样做的，现在我在做12月份的帐，要怎么去调整过来

郭老师 解答

2021-02-01 11:10

你现在哪个科目还有余额的

忧心的果汁 追问

2021-02-01 11:37

老师，我现在不忙去调整，我要把帐做完了有时间再去调整，我现在急需要解决的问题是，我预收了客户的货款，但是在做帐的时候没有做预收，做的是借：库存现金    贷：应收账款。    现在发货我做的是借应收帐款，贷：库存商品，这样做对方往来减少不？

郭老师 解答

2021-02-01 11:59

不对
借应收贷主营业务收入
借主营业务成本贷库存商品
不考虑税