增值税本期应该交纳的税款我看账套里的销项税额吗？

巴豆 追问

2021-01-28 15:56

本期已交也是看销项税额吗     一般纳税人

邹老师 解答

2021-01-28 15:57

你好，本期已交是看应交税费——未交增值税 科目借方发生额。

巴豆 追问

2021-01-28 15:58

那本期应交呢

邹老师 解答

2021-01-28 15:59

你好，本期应交看  应交税费——未交增值税 科目贷方发生额

巴豆 追问

2021-01-28 16:03

那我这儿增值税和未交增值税填成一样的了

邹老师 解答

2021-01-28 16:04

你好，本期应交看  应交税费——未交增值税 科目贷方发生额
（是针对这个回复有什么疑问吗）

巴豆 追问

2021-01-28 16:05

我是看着增值税和未交增值税是一样的了   有什么问题吗    是不是错的

邹老师 解答

2021-01-28 16:07

你好，如果需要缴纳的税款都缴纳了，就是一致的，这样没有什么错误 

巴豆 追问

2021-01-28 16:11

这两行是一样的也没错误是吗

巴豆 追问

2021-01-28 16:12

老师 您看下

邹老师 解答

2021-01-28 16:12

你好，从你提供图片的形式来说，是没有错误的 

巴豆 追问

2021-01-28 16:17

但是为啥余额表里这两个不一样

邹老师 解答

2021-01-28 16:18

你好，这两者没有必然的相等关系啊

巴豆 追问

2021-01-28 16:21

我填个人所得税本期应交 本期已交 应该怎么填

邹老师 解答

2021-01-28 16:23

你好

个人所得税本期应交 ，就是应交税费——个人所得税贷方发生额
个人所得税本期已交，就是应交税费——个人所得税借方发生额

巴豆 追问

2021-01-28 16:29

那我可不可以理解为增值税 本期应交增值税贷方余额  本期已交 借方余额

邹老师 解答

2021-01-28 16:30

你好，是的，是这样的

巴豆 追问

2021-01-28 16:34

那为啥你刚刚说是增值税本期应交是填未交纳的增值税了

邹老师 解答

2021-01-28 16:34

你好，一般纳税人应交增值税—未交增值税贷方才是应当缴纳的增值税金额，借方是实际缴纳的金额。

巴豆 追问

2021-01-28 16:36

到底填那个   两个不一样

邹老师 解答

2021-01-28 16:37

你好，增值税本期应交是填写0，实际缴纳是填写62843.86