请问老师，总分公司长期挂账大额往来款有风险吗？分公司不是独立核算，这个每年需要清账一次吗？具体怎么处理比较好？

郭老师 解答

2021-01-27 19:12

那就做借款就可以
第一年没收入总不能都没收入吧

郭老师 解答

2021-01-27 19:18

那不合理
以后也没收入的吗

郭老师 解答

2021-01-27 19:20

你想一个企业难道支出金额很大
就是没有收入？

郭老师 解答

2021-01-27 19:37

做营业外收入的
不还钱

郭老师 解答

2021-01-27 19:43

分公司借其他应付款贷营业外收入

郭老师 解答

2021-01-27 19:45

借营业外支出贷其他应收款

郭老师 解答

2021-01-27 19:51

如果你这个公司费用二三十万，却没有一分钱的收入，会引起税务局的注意。

郭老师 解答

2021-01-27 19:55

你好，会的，一次性处理的话会有。

郭老师 解答

2021-01-27 20:16

没有其他的
只能做营业外收支

安静 追问

2021-01-27 19:09

是因为分公司没有收入。分公司资金来源就是靠总公司拨款。

安静 追问

2021-01-27 19:13

没有收入，因为分公司只是为总公司的主营业务做客户服务的，只是在异地，所以成立了分公司。

安静 追问

2021-01-27 19:19

没有收入，为什么不合理？我们所得税是分配缴纳的

安静 追问

2021-01-27 19:22

因为公司成立很多年了，二十年多年了，这部分就一直挂账，我是考虑如果分公司以后注销，这部分款挂账怎么处理

安静 追问

2021-01-27 19:26

合并报表是没问题的，这部分款相互抵消了，但单独出报表就明显看到大额往来，所以我一直不知道应该怎么处理。

安静 追问

2021-01-27 19:42

啊，那分公司怎么记账？

安静 追问

2021-01-27 19:43

分公司和总公司分别怎么记账？

安静 追问

2021-01-27 19:43

总公司呢？

安静 追问

2021-01-27 19:46

这个是每年小金额分批处理比较好吧？一笔处理的话是不是风险比较大？

安静 追问

2021-01-27 19:54

这个好像没事，当地税务局对我们的情况很了解，二十多年了没啥问题，只是考虑如果现在处理的话会不会引来总公司的稽查？

安静 追问

2021-01-27 19:55

不是二三十万，比这个数大多了，因为累积的二十年了，分公司房租就是大数。

安静 追问

2021-01-27 19:57

那我能不能以后分公司房租由总公司直接支付呢？减少总公司向分公司拨款的数额。

安静 追问

2021-01-27 19:59

或者老师有比较好的解决方式吗？