老师，2020年暂估成本，2021年回票，用到了以前年度损益调整科目，这个科目对2021年的账目有什么影响吗？

果粉 追问

2021-01-27 15:52

老师，可以详细一点解释一下吗？

郭老师 解答

2021-01-27 15:53

未分配利润期末减期初不等于你的净利润。

果粉 追问

2021-01-27 15:55

2020年暂估成本，2021年回票，暂估成本的分录，借主营成本，贷其他应付-法人；如果暂估10万，回票也是10万，那么以前年度损益调整（红字）是多少？蓝字是多少？如果暂估10万，回票15万，以前年度损益调整（红字）是多少？蓝字是多少？暂估10万，回票5万，以前年度损益（红字）是多少？蓝字是多少？

果粉 追问

2021-01-27 15:56

这么写，对吗？

郭老师 解答

2021-01-27 15:57

都是10

红字，10万篮子15万。

果粉 追问

2021-01-27 16:08

上面的分录需要修改吗？哪里不对？

郭老师 解答

2021-01-27 16:10

你好
其他的不需要修改的。

果粉 追问

2021-01-27 16:11

其他的不需要修改，那哪里需要修改？

郭老师 解答

2021-01-27 16:13

也不需要修改的，这个是正确的，可以的，完全正确，没有问题。

果粉 追问

2021-01-28 08:21

老师，怼所得税的影响呢？分录需要怎么做？

郭老师 解答

2021-01-28 08:25

发票15万的那个汇算清缴纳税调整明细表扣除项目
调减5万

果粉 追问

2021-01-28 08:28

需要做账吗？拿到发票之后，汇算清缴之前

郭老师 解答

2021-01-28 08:30

你好
你上面不做了吗
已经做了

果粉 追问

2021-01-28 08:33

关于所得税费用这个科目，需要怎么做账呀？老师

郭老师 解答

2021-01-28 08:34

你好
需要申请退税吗

果粉 追问

2021-01-28 09:29

不需要退税！需要做分录，借所得税费用37500，贷以前年度损益调整37500吗？

郭老师 解答

2021-01-28 09:29

这不就是红冲多计提的吗？这个分录是。

果粉 追问

2021-01-28 09:31

我需要做这笔分录吗？

郭老师 解答

2021-01-28 09:32

不需要做的，你不退税的话，不做。