公司新成立得（在天津），之前都没有建账，也没有进过货，是从另一个公司（北京）调拨过去一直卖，现在银行账户里有俩万多，我现在要重新建账，银行卡得俩万多怎么做？还有就是这个调拨这块怎么处理？

★落魄*潇洒 追问

2021-01-27 15:53

北京的公司买的货，供应商给北京公司票，然后直接运到天津，由天津的公司销售了
这俩完是有一部分是之前天津销售的回款，有一部分是北京公司转到天津账户的

郭老师 解答

2021-01-27 15:53

你好，严格来说应该是北京公司销售给天津，北京做收入，天津做成本。

★落魄*潇洒 追问

2021-01-27 16:16

可不可以说是借货，然后天津到时候在发给北京

郭老师 解答

2021-01-27 16:16

拿回来的货物是一模一样的吗？

★落魄*潇洒 追问

2021-01-27 16:19

可能会有一些差异把，就是做的都是一个类型得产品，下面有好多小得商品名称

郭老师 解答

2021-01-27 16:21

那就是不一样，是吗，北京的公司借应收账款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品，收到天津公司的货物，借库存商品贷应收账款。

郭老师 解答

2021-01-27 16:21

天津的公司收到北京的借库存商品贷应付账款发给北京公司发过货物去借应付账款贷，主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。

★落魄*潇洒 追问

2021-01-27 16:41

如果还得是一模一样得就可以算做借货了吗？账务怎么处理呢

郭老师 解答

2021-01-27 16:45

北京借发出商品贷库存商品。
收到做相反的分录。

郭老师 解答

2021-01-27 16:45

天津收到借库存商品贷应付账款。
发出去做相反的

★落魄*潇洒 追问

2021-01-27 16:46

那我现在建账，之前得这俩万怎么处理，一部分是销售得回款，还有一笔是北京公司打给天津公司得

郭老师 解答

2021-01-27 16:50

银行存款
其他应付款
预收账款
有余额不就可以啦。