老师好，就是我们的账是11月份从代账会计处拿回来的，11月份银行账单没做进去，只做了工资发放，剩余部分需要我们自己补，账上的工资做的也和银行单上不一样，现在我应该如何调整尼？账上工资做了66545.80，挂在其他应付款-法人，实际银行薪资发放69325.45。谢谢老师

🍃 追问

2021-01-25 14:31

老师好，是这样的，目前正在补11月的账

森林老师 解答

2021-01-25 14:33

同学，你好你账上的工资是66545.8，也就是已经按这个计提了，你下次做工资表做两份，一份是正常的，一份是补计提的工资，把这两个的差额补了，然后一起做凭证，一起申报个税就行了。

🍃 追问

2021-01-25 14:42

老师好，那账上工资是挂在其他应付款法人下面，我要不要用银行存款消掉，实际支付也是银行存款

森林老师 解答

2021-01-25 14:42

那就冲一下法人的往来款。

🍃 追问

2021-01-25 15:28

好的，谢谢老师，老师还有个问题，就是我们是餐饮总部，门店绑定公司账户，我们扣掉抽成之后返还给加盟商，没有开票进来借记银行存款  贷记其他应付款    出去借记其他应付款     贷记银行存款，这样可以吗？

森林老师 解答

2021-01-25 15:29

账如果是内账没有问题，但是我觉得你抽成要上缴税款。

🍃 追问

2021-01-25 15:42

老师好，谢谢老师，我们还在申请发票中，能开票之后就抽成部分开运营服务费，但是这是2020年11月和12月发生的事情，外账可以这样做吗？

森林老师 解答

2021-01-25 15:45

同学，你好，和申报发票 没有关系，如果没有发票可以做无票收入，我是觉得这里存在收入的。最好今年年初赶紧补上。

🍃 追问

2021-01-26 10:17

老师好，您说的补上是重新申报12月的增值税表还是到申报1月份的时候再加上去

森林老师 解答

2021-01-26 10:25

同学，你好，直接一月有加进去吧。