老师，你好，我想问下我们是建筑公司，现在总公司招标一个项目，后期收款事宜委托给子公司，那成本费用是不是也都是经过子公司啊，这个项目招标的前期费用是在总公司发生的没事吧？

高健 追问

2021-01-23 16:50

那这个子公司是小规模纳税人，1月代开了700多万1个点的增值税专票，2月开始转为一般纳税人，小规模纳税人是按季度交税，一般纳税人是按月申报，这个要怎么报税啊，还有1月开的成本费用票应该是要普票吧？，2月份开始是要专票进行进项抵扣，是这样的吗，同一个项目可以这样吗，收入和成本既按小规模又按一般纳税人核算

何江何老师 解答

2021-01-23 16:53

你好同学是的同学这个样是可以的

高健 追问

2021-01-23 16:53

麻烦老师回答的详细一点，谢谢

高健 追问

2021-01-23 16:55

那2月份我报1月小规模的增值税报表？4月份报财务报表怎么办呀

何江何老师 解答

2021-01-23 16:56

你好同学一般是在交差的时候是两份表，你需要单独去税务申报 

高健 追问

2021-01-23 17:02

意思是报第一季度财务报表的时候要报两份吗，1月份的增值税报表是怎么报啊2月报还是报季报的时候报，还有1月的收入700多万，所得税的话没有影响吧，增值税在代开专票的时候已经缴纳了，超过500万的部分还会不会补交

何江何老师 解答

2021-01-23 17:08

你好同学是的同学，这个要与专管员商量的同学

高健 追问

2021-01-23 17:09

好滴吧，谢谢