老师，我11月开的公司，12月我结转本年利润的会计分录怎么做？借贷方的金额是多少？

青青老师 解答

2021-01-22 16:36

1、如余额在贷方,则借：本年利润,贷：利润分配-未分配利润.
2、如余额在借方(亏损),则借：利润分配-未分配利润,贷：本年利润.

西西 追问

2021-01-22 16:51

余额是看12月份结转损益后的借贷方差额吗？

西西 追问

2021-01-22 16:52

能不能根据这两张图片，把借贷方的金额告诉我？

青青老师 解答

2021-01-22 16:58

是的哈，你结转完12月份的损益，看本年利润科目余额是多少，全部结转到利润分配-未分配利润就好了

西西 追问

2021-01-22 22:28

只看12月份的差额吗，我11月借方有个本年利润九万多不用结转到未分配利润吗？

青青老师 解答

2021-01-22 23:53

余额表本年利润是一个累计数，你十一月开的公司就是十一月和十二月的累计数，都要结转，本年利润科目期末无余额