老师，我想问一下，就是长投不是根据这个应付工资填了，你看我，我这个是2020年报的那个，然后我看到2019年的明细账工资表，为什么这对不上呢

巴豆 追问

2021-01-22 16:23

老师您看下这个表是吗

森林老师 解答

2021-01-22 16:28

同学，你好，这个只是报表，不是计提的依据。
你这个应该是残保金，他的计提依据应该是去年工资的总额，你申报表是2020年1-3月的申报，应该是按去年2019年工资总额来操作。
你第一张表里的应付职工薪酬本年累计里因为含了其他的东西，不能看出来，要看这个贷方工资的实际计提数的本年累计 。

巴豆 追问

2021-01-22 16:45

老师  是这个吗  我是真的不懂 麻烦指点迷津

森林老师 解答

2021-01-22 16:46

这个金额是2019年全年的工资。

巴豆 追问

2021-01-22 16:48

这儿的1165559.73我看了资产表2019年度12月份的不是这个数 看了明细账应付职工薪酬明细账也不是这个数   我应该从哪看呢

森林老师 解答

2021-01-22 16:49

应付职工薪酬-工资这个明细要看的是。你上图进而的应付职工薪酬混的其他的费用了

巴豆 追问

2021-01-22 16:56

也不是这个数呀老师

森林老师 解答

2021-01-22 17:00

同学，你好，这里的数据

巴豆 追问

2021-01-22 17:10

为什么要看贷方余额呢  不都是看借方的吗

森林老师 解答

2021-01-22 17:12

是贷方累计本年发生，这个是计提的工资。

巴豆 追问

2021-01-22 17:14

意思计提的工资就应该看贷方是吗

森林老师 解答

2021-01-22 17:15

同学，你好，这次理解对的。