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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-10-13 10:14

谢谢老师

226899 追问

2016-10-13 10:17

老师:我上个月的凭证做错了已经结账了这个月可以做凭证冲吗

邹老师 解答

2016-10-13 10:11

你好，增值税不用计提的
期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税
月初扣缴  借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

邹老师 解答

2016-10-13 10:15

不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

邹老师 解答

2016-10-13 10:17

可以的

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相关问题讨论
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳增值税分录？
2018-10-05 10:46:25
您好 月末需要交纳增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月申报缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-03-26 14:11:53
你好，一般是这样的， 增值税计提和缴纳会计分录： 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金，上月交纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
你好借应交税费-增值税（转出未交），贷应交增值税（未交增值税），然后应交税金-应交增值税（已交）贷银行存款
2019-07-07 13:07:51
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-11-17 17:19:56
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