您好老师，我们十二月开的小规模的发票三十万，一月份变成一般纳税人了，客户不要十二月的票了，我们想在一月冲红，在重新开具，到时候二月份税怎么申报？报表是一般纳税人的我们能在无票收入那填红冲的负三十万吗？

荣儿 追问

2021-01-21 22:07

我这个月开专票三十万，在冲上个月的三十万。老师那我上面说的填对吗？

荣儿 追问

2021-01-21 22:08

十二月公司是小规模开了三十，这个月是一般纳税人，要冲掉上个月开的三十万，这个月在重新开三十万。

荣儿 追问

2021-01-21 22:11

老师，是不是下个月申报的时候有开具三十万，可以在未开票那填负三十？

陈诗晗老师 解答

2021-01-22 01:14

如果没有其他销售额，你本月就是-30万，那么就是申报步了的，0填写申报处理

荣儿 追问

2021-01-22 06:57

有，这个月冲红三十，在开三十

荣儿 追问

2021-01-22 06:58

只是我冲的是小规模的票，开的是一般纳税人的票

陈诗晗老师 解答

2021-01-22 06:59

也就是小规模转一般纳税人了？
那你这个负数填写3%专部分，然后正数销售额正常填写，

荣儿 追问

2021-01-22 07:00

我上个月开的是一个点的

荣儿 追问

2021-01-22 07:00

一般纳税人申报表无票收入哪里有一个点或三个点的地方吗

陈诗晗老师 解答

2021-01-22 07:02

去大厅填表申报，你这样系统申报不了

荣儿 追问

2021-01-22 07:02

好的谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-01-22 07:06

不客气，祝你工作愉快