您好。老师 我们公司刚从代理会计那里接过来。我能不能用报表的期末数做为21年的期初，继续账务处理。但是这样的话，他的期末数跟我们公司实际的经济情况有差异，直接调表可以吗

此心安处是吾乡 追问

2021-01-21 13:31

差异原因就是之前的会计只根据发票记账，不核对银行流水。跟实际经济业务差异很多。我应该怎么操作

林雪老师 解答

2021-01-21 13:36

您好！需要查明具体差错明细，制作调整分录。这样就账实相符了。

此心安处是吾乡 追问

2021-01-21 13:48

之前的账已经没有办法查了。都是根据发票记账，没有成本票的就直接劳务费。成本都是怼出来的

此心安处是吾乡 追问

2021-01-21 13:49

之前的没有凭证，只报税了，有报表。跟我交接的会计说用报表的期末数做年初数就行。但是跟实际情况差很多

林雪老师 解答

2021-01-21 13:55

您好！建议制作调整凭证，保证资金账实相符。之后严格核对实际业务情况记账。

此心安处是吾乡 追问

2021-01-21 13:57

之后根据实际业务记账没有问题啊，现在是期初数据我怎么录入？

林雪老师 解答

2021-01-21 13:59

您好！建议先制作调整凭证，保证资金账实相符。

林雪老师 解答

2021-01-21 14:00

您好！起初数据沿用上年报表。然后制作调整凭证。

此心安处是吾乡 追问

2021-01-21 14:05

哦哦，期初用上年报表的期末数做期初数。调证凭证，银行余额不对，借，银存   贷什么呢？

林雪老师 解答

2021-01-21 14:08

您好！刚才您说，没有成本票的就直接劳务费。成本都是怼出来的。所以可以调整这个费用