老师，请问对公打款有500万，销售只有200万，现在应付账款余额为负数，购进也只有200万，这个账怎样走 给厂家开的促销服务费有50万，这部分没有进项票，这部分能否用植物油的进项抵扣税金，还是能否开点运费发票抵扣这部分税金，怎样走账合适？

梓垚 追问

2021-01-21 14:28

啥意思？不明白，清楚一点

陈诗晗老师 解答

2021-01-21 14:32

就是说，你这个200万怎么走账这块儿直接按照你正常的这个合同约定来进行处理，就可以了，这个促销费可以正常的，做一个金山抵扣直接反到对公户，因为你这个促销费就是你相关的一个经营服务费。

梓垚 追问

2021-01-21 14:36

促销服务费6%植物油9%金税申报系统里增值税申报有两部分，其中其他现代服务会分开单独核算，这部分怎样核算的

陈诗晗老师 解答

2021-01-21 14:40

做账的时候分开做就可以了，分开确认各自的潇湘睡哦，那么，你在申报的时候对应的6%和9%分开填写。

梓垚 追问

2021-01-21 15:02

是分开了，申报时在一张表里分不清楚各自交了多少

陈诗晗老师 解答

2021-01-21 15:05

怎么分不清呢？你这个申报表里面他有压6%税率的销售额，90%的销售额。

陈诗晗老师 解答

2021-01-21 15:05

分别填写就可以了。

梓垚 追问

2021-01-21 15:06

申报的时候带出的数据没有分开好不好

梓垚 追问

2021-01-21 15:08

销售额当然分开了，我问的是增值税申报

陈诗晗老师 解答

2021-01-21 15:17

增值税本身就不可能分开，你申报是按总金额申报缴纳的，好不好？

梓垚 追问

2021-01-21 15:18

是了，可是申报表里会带出两行么，分开了，所以才分不清楚

陈诗晗老师 解答

2021-01-21 15:22

不需要分开增值税，只是看你总的增值税交多少，不会分开去算。

梓垚 追问

2021-01-21 15:23

不用单独核算6%的，一块核算就行，是吧

陈诗晗老师 解答

2021-01-21 15:46

对的，增值税一起处理，分不了