请教哪位老师，我公司11月份买了一部汽车，现在申报我是一次性扣除的。车价18万，我先计的固定资产，后一次性计管理费用全计提了。这样的操作对吗？现在是申报固定资产一次性扣除报表时，发现不明白怎么填了，有老师说不能全填18万，要填正常一个月的折旧，那最后只剩余17万多。这样不是和我记账的就有出入了吗？不明白，请教哪位老师耐心解答一下，感谢！

梦带我旅行 追问

2021-01-20 13:36

那我的账务做的就是有问题了是吧，应该像平常折旧一样，但在填表就这么填，你看对吗？

茉莉老师 解答

2021-01-20 13:39

您好，是对的，会计处理就修改下即可，按正常的去提折旧！

梦带我旅行 追问

2021-01-20 14:21

那我现在重新申报利润表，利润总额就是盈利十多万的，但到申报所得税时就是亏损的了。我当时账务处理管理费用18万多一次性算进去了，得出的利润累计应该就是亏损2万多，到所得税这边表格填好读取时，跳出来就是亏损20万了，所以人就有点懵，不专业也不敢乱动。现在知道了，谢谢老师解惑！另外以后申报所得税，固定资产加计提折旧的表还要再填吗？

茉莉老师 解答

2021-01-20 14:38

您好，有加速折旧的问题就要填写喔！

梦带我旅行 追问

2021-01-20 14:41

直到0为止，就不用再填了是吗？

茉莉老师 解答

2021-01-20 14:43

是的，调整到没有差额了，那就正常这个资产没有时间差异了。

梦带我旅行 追问

2021-01-20 14:45

那我现在提折旧，是按年提还是月提？到汇算清缴时还要纳税调增吗?

茉莉老师 解答

2021-01-20 14:51

按月折旧，汇算清缴也有一个表需要填的，是一个全年的汇总表。

梦带我旅行 追问

2021-01-20 14:56

好的，谢谢老师的耐心的解答！