小规模纳税人，当季度销售总额37万，其中包含代开发票8.5万，其它28.5万，没有开发票。增值税纳税申报应该怎么填？

小满 追问

2021-01-19 23:06

代开专票，税款已扣

小满 追问

2021-01-19 23:06

代开专票，税款已扣

朱立老师 解答

2021-01-19 23:07

专票的税率是多少

小满 追问

2021-01-19 23:08

百分之一

朱立老师 解答

2021-01-19 23:10

专票不含税金额填在主表第二行
无票收入 价税分离  不含税填在第3行


减免税变 选代码  2.3.4 列填 （专+普）不含税金额的2%  对应主表减征额（16或者18行）

小满 追问

2021-01-19 23:13

是不是不开发票部分填在第三行

小满 追问

2021-01-19 23:16

是不是不开发票销售额价税分离填在第三行？

朱立老师 解答

2021-01-19 23:18

是的  因为专+普超过30万了      所以不开发票的  价税分离   不含税金额填在第三行

小满 追问

2021-01-19 23:20

好的，谢谢老师

朱立老师 解答

2021-01-19 23:26

不客气的  申报顺利
  睡了  晚安