老师好，我公司去年由一般纳税人转为小规模纳税人，现在固定资产清理，涉及哪些税，税率是多少？？谢谢！

jssjx 追问

2021-01-19 17:22

谢谢老师，那会计分录这样对吗？
借：银行存款/应收账款       10200
贷：营业外收入                   10000
       应交税金-应交增值税    200
借：管理费用                1.5
贷：应交税费-印花税    1.5

借：营业税金及附加     600
贷：应交税费       教育费附加等600

jssjx 追问

2021-01-19 17:24

营业税金及附加：12

jssjx 追问

2021-01-19 17:26

借：银行存款/应收账款 10200 
贷：营业外收入 10000 
       应交税金-应交增值税 200 
借：管理费用 1.5 贷：应交税费-印花税 1.5 
借：营业税金及附加      12
贷：应交税费 教育费附加等    12
     
      这样对吗？

郭老师 解答

2021-01-19 17:32

第二个对的
但是印花税管理费用改成税金及附加