老师，我们公司的房租费用之前我们先付的款，现在我们开票去另外一个公司报销，对方又付款给我们，该怎么做账？

小英 追问

2021-01-19 15:55

我们公司的房租费，起初我们自己垫上，后面总公司又把这笔费用给我们

meizi老师 解答

2021-01-19 15:59

你好    那你就先做正常你不承担费用的话挂往来即可    借其他应收款贷银行存款    报销回来  借 银行存款贷其他应收款    你们要开票给对方吗   

小英 追问

2021-01-19 16:20

是的，老师。还有申报税的时候，货物及劳务，服务不动产和无形资产都可以填，我有点不明白怎么理解

小英 追问

2021-01-19 16:22

就是这张表，不知道怎么填

meizi老师 解答

2021-01-19 16:24

 你好   你小规模季度差后果了30万 了吗  你要看你们的业务涉及是货物还是服务类。 对应的来填写的   ； 你开票出去的话会涉及收入的：借  银行存款贷应交税费-应交增值税    其他业务收入   

小英 追问

2021-01-19 17:34

我提前报了税，但是账我可以一月在做？

小英 追问

2021-01-19 17:35

他是销售手机的，然后不知道为什么税务局会办理的两个都可以填

meizi老师 解答

2021-01-19 17:35

 你好  你跨年了的话 最好不要哦。  最好是在 当月做账。 避免还得走以前年度损益调整来做 

小英 追问

2021-01-19 17:43

但是年财务报表我都报了，

小英 追问

2021-01-19 17:44

我一月份才做账的话，分录该怎么做呢

meizi老师 解答

2021-01-19 17:48

 你好  那你就补做账  走以前年度损益调整来替代损益科目就行了。   

小英 追问

2021-01-19 18:15

老师分录，怎么写呢？之前没做过这中单方法

小英 追问

2021-01-19 18:16

发票开具不是我负责，所以有点尴尬了呢，非感谢老师的指导

meizi老师 解答

2021-01-19 18:49

 你好    借  银行存款贷应交税费-应交增值税    以前年度损益调整  借 以前年度损益调整 贷未分配利润