老师，我公司2018年10月收到对方2018年3月5日开具的增值税普通发票，明细为工具房，2018年10月份已入账固定资产，借：固定资产-工具房 贷：现金 ，至今仍有计提折旧，昨天2021年1月19日税局通知认定为虚开发票，现在应该怎么处理？需要更正申报2018年汇缴年报吗？

maize老师 解答

2021-01-19 09:16

账上这个这个我看学员反馈也需要冲掉，这个税局要求，借固定资产 负数，借库存现金，借累计折旧，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润

MHPsky 追问

2021-01-19 09:22

现在应该怎么处理

maize老师 解答

2021-01-19 09:23

你对人去改18年的汇算清缴表就可以，应该你们税局会通知的。

maize老师 解答

2021-01-19 09:24

我看学员那边的反馈是税局通知你去改表，然后，账上冲掉你之前做的分录就可以啦，你之前的折旧费用不是做了费用吗？现在都通过我上面写的科目做就可以啦。