请问一下，我公司11月从一般纳税人变为小规模，10月想要申报增值税是却变成了季报，所以就没有申报，现在申报年报10月税率不一样，这样算逾期未申报10月增值税吗

稳重的茉莉 追问

2021-01-18 22:05

可是10月正常应该还算一般纳税人，所以10月税率还是6%，现在报四季度报表为小规模申报表，10月收入应该怎么填呢

邹老师 解答

2021-01-18 22:06

11月从一般纳税人变为小规模，10月份的增值税应当在11.15日之前按一般纳税人的税率申报
11月份，12月份的按小规模纳税人申报，在1月20日之前完成申报就可以了

稳重的茉莉 追问

2021-01-18 22:09

可是税种认定日期增值税和其他税种都是从10月开始变为季报的  所以申报不了10月增值税  就没有报  算逾期未报吗

邹老师 解答

2021-01-18 22:13

你好，11月从一般纳税人变为小规模，那变成季报应当是从11月份开始，而不是10月份才是啊

稳重的茉莉 追问

2021-01-18 22:15

税务局窗口人员这样做的税种，应该不是我的问题吧。需要税务局人员来处理，对吗

邹老师 解答

2021-01-18 22:16

你好，需要税局来出来，不是你的问题。
11月从一般纳税人变为小规模，那变成季报应当是从11月份开始，而不是从10月开始的。

稳重的茉莉 追问

2021-01-18 22:18

好的  谢谢

邹老师 解答

2021-01-18 22:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
晚安