公司为物业公司，向商铺出租场地以及广告位，请问税率是多少？

小西瓜727 追问

2021-01-18 21:40

2020年3、4季度分别开了一张广告位租赁的发票，税率是1%，现在在申报4季度增值税时才发现，请问要怎么处理为好？

maize老师 解答

2021-01-18 21:46

需要开红字发票重新开蓝字发票

小西瓜727 追问

2021-01-18 23:03

跨年了再开没问题吧？那我在报4季度税的时候，要怎么填列开错的这部分呢

maize老师 解答

2021-01-18 23:24

这个没有关系，我看学员问税局反馈说换成正确税率去申报就可以，要是季度不超过30万没有专票直接填写10栏，按5%不含税金额填写

小西瓜727 追问

2021-01-18 23:27

那就是申报的时候正常申报，1月份再把之前开错的冲红重开

maize老师 解答

2021-01-19 06:17

是的，部分学员那边反馈问税局结果是这样。我建议你问下你税局