我们新公司12月份只有开票，还有银行流水，没其他了，是不是就根据这两个做凭证就好

JIAYAN 追问

2021-01-18 17:48

老师，这笔要怎么做凭证呢

江老师 解答

2021-01-18 17:49

借：库存现金   200
贷：银行存款   200

JIAYAN 追问

2021-01-18 17:52

怎么知道是不是账上的现金呢

江老师 解答

2021-01-18 17:53

这个直接看你们的银行回单，应该是用现金支票取现。
以及银行存款减少，库存现金同时增加200元。

JIAYAN 追问

2021-01-18 18:01

老师，这笔钱是当时新开户的时候，好像是用办网银然后需要存钱进去

JIAYAN 追问

2021-01-18 18:04

当时是塡现金送款单的

江老师 解答

2021-01-18 18:08

直接看你们的银行流水，就是银行打印的银行回单。

JIAYAN 追问

2021-01-18 18:09

老师，还有这一笔，我就是这两笔不知道怎么作凭证

JIAYAN 追问

2021-01-18 18:11

两张是这样的，老师，我真的不懂

江老师 解答

2021-01-18 18:11

看一下你们的银行流水，就是明细账，银行出来的明细账，导出EXCEL表，就是有相关的说明，是转入还是转出，这些信息从余额上都是可以判断出来的。

JIAYAN 追问

2021-01-18 18:18

老师，这笔可以直接就借：银行存款吗?

江老师 解答

2021-01-18 18:21

这个应该是开户时存入现金
借：银行存款200
贷：库存现金（或其他应付款——XX老板）200

JIAYAN 追问

2021-01-18 19:17

那这个其他应付款不是会一直挂着吗？找不到人付

江老师 解答

2021-01-18 19:18

这个找得到人付，这个一般就是老板垫付的，可以直接咨询一下当事人。是谁垫付的此款。

JIAYAN 追问

2021-01-19 08:36

那假设是老板垫付的呢，之后怎么还给老板

JIAYAN 追问

2021-01-19 08:37

这两张摘要  借贷那里

江老师 解答

2021-01-19 09:22

一、上面回单上“借贷标志”写“贷“的表示存入银行200元，“借贷标志”写“借“的表示银行取现付款200元。
二、你这个是银行回单吗?是不是自己在做课件的内容

JIAYAN 追问

2021-01-19 09:41

那假设是老板垫付的呢，之后怎么还给老板，不是课件 是真实的我们公司的  哈哈

江老师 解答

2021-01-19 10:21

一、老板垫付时，分录是：
借：银行存款200
贷：其他应付款——XX老板200
二、付款给老板时，分录是：
借：其他应付款——XX老板200
贷：银行存款（或库存现金）200