我监理公司是小规模纳税人，开的是增值税普通发票，但公司跟对方签的合同是要给对方开6个点的专用发票，我该怎么办？

友邦保险AIA🍀牛牛🍀 追问

2021-01-18 14:41

不知道怎么签的合同。可以去税局代开吗？开了之后我要怎么做账？

立红老师 解答

2021-01-18 14:44

同学你好，代开也开不了的；因为您方是小规模，开不了6%的税率的；

友邦保险AIA🍀牛牛🍀 追问

2021-01-18 14:54

那去税局代开的话，可以开几个点的税率？

立红老师 解答

2021-01-18 15:01

同学你好，小规模现在是1%；

友邦保险AIA🍀牛牛🍀 追问

2021-01-18 15:10

所以就算去税局代开专用发票也只能给开1个点的税率咯，开不了6个点咯，是这个意思吗？

立红老师 解答

2021-01-18 15:19

同学你好，是这样的；

友邦保险AIA🍀牛牛🍀 追问

2021-01-18 15:59

那税局代开发票了，我的账要怎么做呢？

立红老师 解答

2021-01-18 16:06

同学你好，

借，银行存款等
贷，主营业务收入
贷，应交税费一应增

友邦保险AIA🍀牛牛🍀 追问

2021-01-18 16:15

那纳税申报那里能对上吗？去税局代开的税费支出怎么做账？

立红老师 解答

2021-01-18 16:40

同学你好，那纳税申报那里能对上吗？——您说提对上是指？代开的专票是填主表第二行；
去税局代开的税费支出怎么做账？
借，应交税费一应增
借，应交税费一应 城
贷，银行存款

友邦保险AIA🍀牛牛🍀 追问

2021-01-18 16:45

哦哦，纳税申报是税局代开的就填代开的，嗯嗯，对，就是这个意思。

立红老师 解答

2021-01-18 16:55

同学你好，是这样的；

友邦保险AIA🍀牛牛🍀 追问

2021-01-18 17:31

税局那边可以代开1个点跟3个点，那不管代开几个点，都是这样申报纳税跟做账吧？

立红老师 解答

2021-01-18 17:50

同学你好，现在代开也是开1%的

友邦保险AIA🍀牛牛🍀 追问

2021-01-18 18:54

老师，我公司有个建筑公司是一般纳税人，可以给监理公司代开票吗？

立红老师 解答

2021-01-18 19:13

同学你好，不能的，因为收款方和开票放不一致，在有如果建筑企业没有这个经营范围也开不了的

友邦保险AIA🍀牛牛🍀 追问

2021-01-18 19:47

哦哦，好的。税局代开也是一年只可以代开五次，对方分三次付款的话，我是不是可以一张票把三次金额都开全了先呢？

立红老师 解答

2021-01-18 20:44

同学你好，是可以的