老师您好！请问公司转让机械设备给公司，这个固定资产购买时原来我们是小规模，我们现在是一般纳税人了，转让转让的是推土机，名称代码是什么呢？可以直接写推土机吗？像下面这个名称，

ss素锦流年 追问

2021-01-18 14:22

可是单单写推土机不行的呢

ss素锦流年 追问

2021-01-18 14:23

名称不知道怎么找了

meizi老师 解答

2021-01-18 14:26

 你好 你大类要写下。 你自己开票大类必须要写的  https://bmjc.jss.com.cn/Contents/smartCode/web/index.html#/index 用这个来搜索  

ss素锦流年 追问

2021-01-18 14:31

大类是哪些呢

meizi老师 解答

2021-01-18 14:33

你好  你用上面我给你发的链接。  输入 推土机 就可以搜索出来大类 和税收分类编码的。    

ss素锦流年 追问

2021-01-18 14:44

老师您好，那个设备我们转让款是23万.然后我们自己开具的发票，是不能超十万，那该怎么开呀？

ss素锦流年 追问

2021-01-18 14:45

这个只是属于转让我们的固定资产给别的公司，主营是机械租赁

meizi老师 解答

2021-01-18 14:48

 你好   你有单张发票限额吗 ？那你数量 开销售 单价不变 。   多张金额合计  是你23万总金额就行了。   

ss素锦流年 追问

2021-01-18 19:49

好的，谢谢老师，我还想问一个问题，就是个人代开，增值税率和个人所得税率是多少？

meizi老师 解答

2021-01-18 19:51

 你好 个人 的话增值税按1% 。 个人所得税 按20% 

ss素锦流年 追问

2021-01-18 19:52

个人所得税的计税依据是增值税吗

meizi老师 解答

2021-01-18 20:00

 你好
 财产转让所得适用比例税率，税率为百分之二十，按照一次转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额计算纳税。
  计算公式：
  应纳税所得额=收入总额－财产原值－合理费用
  应纳税额=应纳税所得额×适用税率（20%）

ss素锦流年 追问

2021-01-18 20:01

不是财产转让呢老师，是代开的钩机费

ss素锦流年 追问

2021-01-18 20:02

增值税与附加税和个人所得税

meizi老师 解答

2021-01-18 20:03

 你好   我看你上面不是写的转让 设备吗 ？  怎么又是钩机费吗？  

ss素锦流年 追问

2021-01-18 20:04

这是另外一个问题

meizi老师 解答

2021-01-18 20:12

 那你描述下 这个钩机费的业务 。我好判断 。   我还以为你在问同一个问题 。  

ss素锦流年 追问

2021-01-18 20:13

帮公司开钩机的劳务费

meizi老师 解答

2021-01-18 20:18

 你好    增值税按1% 附加税按增值税的12%    个税按20%