老师，以前月份预提的成本，要冲回怎么做分录呢？

郭老师 解答

2021-01-17 10:18

之前分录是怎么做的

Lucky_吖吖 追问

2021-01-17 10:19

借：主营业务成本
贷：其他应付款—其他

郭老师 解答

2021-01-17 10:21

借其他应付款借主营业务成本负数。

Lucky_吖吖 追问

2021-01-17 10:24

老师，那收到之前预提的发票就直接记就行了是吗，不用在收到发票时做冲会对吧

郭老师 解答

2021-01-17 10:26

收到发票之后再充就可以。

Lucky_吖吖 追问

2021-01-17 10:26

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-01-17 10:27

不用客气，工作愉快。