老师，请问怎么调其他应收款，现在其他应收款是负数，都是其他应收款-法人

阳光女孩 追问

2021-01-16 15:28

金额是写报表上的数？

邹老师 解答

2021-01-16 15:31

你好，金额是其他应收款明细科目的余额

阳光女孩 追问

2021-01-16 15:40

是看余额表中的其他应收款的期末余额吗？贷方还需要写明细吗？

邹老师 解答

2021-01-16 15:42

你好，是看明细账，而不是看科目余额表

阳光女孩 追问

2021-01-16 15:43

老师，这个其他应收的金额那么大，会有什么问题啊

阳光女孩 追问

2021-01-16 15:45

老师，怎么看出明细账中的其他应收账款的那个明细余额是负数

邹老师 解答

2021-01-16 15:49

你好，点击其他应收款明细账，逐个看明细科目余额，出现负数一看就知道了啊 

阳光女孩 追问

2021-01-16 16:03

老师，都调到其他应付款，这个数是几百万，问题大不大

邹老师 解答

2021-01-16 16:03

你好，其他应收款余额负数调整到其他应付款，这个没有什么问题的 

阳光女孩 追问

2021-01-16 16:15

老师调整后是这样了，问题大吗？我还有一个为什么调整了其他应收款，预付款的数也会跟着变动

邹老师 解答

2021-01-16 16:17

你好，调整后是这样了，如果是账实相符的，没有什么问题
调整了其他应收款，预付款不会跟着变动才是的 

阳光女孩 追问

2021-01-16 16:19

那变动了是什么情况
在建工程没有全部结转成本，，留到明年结转可以吗？

邹老师 解答

2021-01-16 16:20

你好，调整了其他应收款，预付款不会跟着变动才是的 
变动了说明你单位报表数据有错误。
在建工程有完工吗？ 

阳光女孩 追问

2021-01-16 16:28

有些还没有，我是根据我之前同事，是这样做的，就是把购买的材料（进项票）借方：在工程，应交税费，贷方：应付账；然后做一笔借方主营业务成本，贷方：在建工程

阳光女孩 追问

2021-01-16 17:16

老师，应交税金是负数怎么调

邹老师 解答

2021-01-17 10:50

你好，在建工程应当结转到固定资产才是的，而不会结转到主营业务成本。
如果只有进项税额，那报表的应交税费就是负数的