老师， 1.税控盘抵减440，减免税申报明细和附列四分别填本期发生额，和实际发生额后会关联到主表吗？第几行？ 2.本期进账＞销项，有留抵不能抵税控盘，只有发生纳税才能抵税控盘吗？ 3.资产负债表，进账＞销项应交税金为负数a，应该等于申报表中期末留抵税额吗？我的进账必须这期勾选认证吗？

杨帆²⁰¹⁷ 追问

2021-01-15 14:47

存在留抵，结转增值税会计科目怎么做？

思顿乔老师 解答

2021-01-15 14:47

您好，留底的话，不需要做分录

杨帆²⁰¹⁷ 追问

2021-01-15 15:23

想把增值税年结一下
销项80
进账100
1借:应交税费-增-销项80
贷:应交税费-增-进账80


2借 :应交税费-增-销项80
  :应交税费-增-转出未交增值税20
贷:应交税费-增-进项100


借 :应交税费-未交增值税20
贷 应交税费-增-转出未交增值税20
1和2哪个对呀？
还有更好的结转方法吗？
谢谢老师

思顿乔老师 解答

2021-01-15 15:24

您好，第2种更好的。谢谢