老师，请问下，租的厂房，每个季度付租金，我只做了应付款，没做每月摊销，房东大概要到21年2月才会开20年房租的发票，目前年底我可以做摊销吗？如何做？

翎翎 追问

2021-01-14 16:29

没懂，您给的这个分录暂估在哪里呢？

maize老师 解答

2021-01-14 16:38

借管理费用 租赁费，贷其他应付款房租-暂估，

翎翎 追问

2021-01-14 16:46

就只要做着一步分录吗？厂房分了办公区和厂区，是不是借：管理费用-租赁费，制造费用-租赁费，贷其他应付款房租-暂估？那等拿到发票后要怎么做呢？

maize老师 解答

2021-01-14 16:55

借：管理费用-租赁费，制造费用-租赁费，贷其他应付款房租-暂估  有差额就做，差额部分做，少补上，借：管理费用-租赁费，制造费用-租赁费，贷预付账款房租， 多了，红冲 负数， 这个再做贷应付账款房租 暂估，负数，贷预付账款 房租，