老师，用友财务软件上12月份结账最后一笔分录是把2020年的本年利润余额结转到利润分配-未分配利润科目再月末结账吗？

过时的项链 追问

2021-01-14 13:35

老师，如果需要缴纳所得税，需要计提吗？还是1月份计提1月份缴纳？

东老师 解答

2021-01-14 13:36

如果缴纳所得税 那就需要在12月份计提的

过时的项链 追问

2021-01-14 13:41

老师，那就是根据利润总额乘以税率借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借：本年利润 贷：所得税费用，本年利润的余额再结转到利润分配-未分配利润？

东老师 解答

2021-01-14 13:42

对对，没错就是这么做

过时的项链 追问

2021-01-14 13:48

那老师月底不结账财务软件上能出利润表吗？

东老师 解答

2021-01-14 13:50

这个根据软件不同，一般是可以的

过时的项链 追问

2021-01-14 13:56

那老师我也需要先转账，再出利润表，根据利润表计提所得税，再反结账，录入计提所得税费用的凭证和结转半年利润的分录？

东老师 解答

2021-01-14 13:56

您这么做也可以，这么做就是麻烦点  但是不会出错

过时的项链 追问

2021-01-14 13:59

老师，一般是怎么知道计提多少所得税呢？

东老师 解答

2021-01-14 14:00

根据12月的利润表的本年累计数 计算所得税

过时的项链 追问

2021-01-14 14:03

对呀，老师问题是12月份我需要结完账才能出利润表呀，而且需要把这两笔分录做进12月份里面去呀，是吗？

东老师 解答

2021-01-14 14:05

你可以根据余额表先计算12月的利润 再和11月利润表的本年累计的余额相加不就是本年累计的数吗