20年第四季度企业所得税放在21年1月账里做计提以及交税和结转分录有什么影响吗？

会计学堂会员aok 追问

2021-01-13 19:25

那仍然放在1月做计提交税以及结转所得税分录，此外需要再做个年度损益调整分录吗？这个分录怎么做？

邹老师 解答

2021-01-13 19:32

你好
借：以前年度损益调整   ，贷：应交税费—企业所得税

会计学堂会员aok 追问

2021-01-13 19:34

好的，谢谢邹老师，这样调整以后是不是就不会造成21年的利润变多

邹老师 解答

2021-01-13 19:36

你好，是的，不会造成21年的利润变多

会计学堂会员aok 追问

2021-01-13 19:41

好的，谢谢邹老师

邹老师 解答

2021-01-13 19:41

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢