老师请问一下这笔账是不是做得不对。我们每次以现金形式充值的电费，每次充值500元充两次，每个月底开发票给我们一千。12月份本来有一张一千的发票，11月份的也有一张一千的发票，现在的帐上这样子我们就还欠人家张900元？我们每次都是先给钱再充值的

家梅 追问

2021-01-13 16:21

这个是代理记账公司做的帐，我刚接手过来，所以有点搞不懂

李敏老师 解答

2021-01-13 16:25

你可以查看一下以前月份的该业务的凭证，看一下金额是否正确。

家梅 追问

2021-01-13 16:41

老师：查到了是发票多开了900元，请问这个怎么调账？

李敏老师 解答

2021-01-13 16:49

做一笔凭证，摘要写明更正哪笔分录，更正原因。做相反分录，把多开的金额冲掉：
借：预付账款
贷：管理费用

家梅 追问

2021-01-13 16:56

好的谢谢老师

李敏老师 解答

2021-01-13 17:13

没事，应该的，解决了就好。