外账年终结转增值税，内账的话不用管吧，有调账的，也不准确

宁儿 追问

2021-01-13 11:28

那当时内账建立晚，而且期初数据不一致！内账也有冲减的分录，这个怎么办

庄老师 解答

2021-01-13 11:30

你好，按外账期初数进行调整统一数字，

宁儿 追问

2021-01-13 11:34

那比如外账走一笔收入，但到了内账有调整冲减税费的，这个还是会有不一致呀？

庄老师 解答

2021-01-13 11:37

你好，内账有调整冲减税费的。为什么要这样处理，

宁儿 追问

2021-01-13 12:55

因为内账反应真实的每月销售收入和客户余欠款！有些客户含税本月未开票，但是我得在内账走收入，要不然余欠款和销售表的不一致！这样一来，下月开票了走税，我内账已经走过收入，就得把这笔开票的税金和收入冲掉

庄老师 解答

2021-01-13 12:59

有些客户含税本月未开票。也要按价税分开，这样比较清楚收入和税额

宁儿 追问

2021-01-13 13:03

内账走收入都没有走税金，老师你的意思是就算外账没有开票，内账走收入（含税的客户）也最好走收入和税金？？

庄老师 解答

2021-01-13 13:22

你好，是的，内账有没有开票没关系，价税要分开核算的，

宁儿 追问

2021-01-13 14:02

那我从1月份开始内账走收入，如果含税的客户我就走一下销项税！之前的期初输入也和外账不一致，不过12月我也调整过了，就不反结账了！不过内账的增值税会有一点误差

庄老师 解答

2021-01-13 15:17

你好，一点小的误差没多大的关系，